Общие положения
Основные термины
Назначение, задачи и функции программы
Блок-схема системы функционирования программы
Методология работы в программе
Установка программы
Общая последовательность установки
Разрядность операционной системы
Установка локальной версии
Установка сетевой версии
Активация программы
Работа в программе
Справочники
Общие элементы управления справочниками
Справочник центров финансовой ответственности (ЦФО)
Справочник бюджетов (операционных бюджетов)
Справочник статей движения денежных средств (статей ДДС)
Справочник контрагентов
Справочник проектов
Планируемые показатели
Генеральный плановый бюджет месяца/года (ген. план ДДС)
Закрытие планирования и меню "Непроведенные бюджеты"
Заполнение бюджетов месяца (года)
Меню «Шаблоны бюджетов месяца (года)»
Плановые операционные бюджеты месяца (года)
Плановые бюджеты ЦФО месяца (года)
Фактические показатели
Генеральный фактический бюджет месяца / года
Реестр платежей
Шаблоны реестров платежей
Заявки ЦФО на платеж
Шаблоны заявок ЦФО
Фактические операционные бюджеты месяца (года)
Фактические бюджеты ЦФО месяца (года)
Экспорт табличных форм
Прогнозирование
Прогноз месяца
Прогноз года
Отчеты
Стандартные отчеты
Пользовательские отчеты
Конструктор отчетов
Быстрый конструктор отчетов
Интегральный индикатор
Меню «Сервис»
Пользователи и права пользователей
Пункт меню «Сменить пароль»
Пункт меню «Выйти»
Меню «Настройки»
Создание файла ошибок (Log-файл)
Переход с версии 2.0 на версию 3.0

Справочник бюджетов (операционных бюджетов)

Бюджет - элемент плана, сформулированный в стоимостных величинах для принятия решений, планирования и контроля в процессе управления деятельностью компании. Бюджет определяет потребность предприятия в ресурсах, необходимых для получения прогнозируемых доходов. В данном контексте имеется ввиду перечень операционных бюджетов.

Бюджет – совокупность статей ДДС, родственных по содержанию.

Например:

Бюджет продаж, совокупность статей ДДС: “Поступления денежных средств за основную продукцию”, “Поступления от продаж в розницу”, “Прочие поступления” и т.д. Бюджет фонда заработной платы, совокупность статей ДДС: “Заработная плата производства”, “Заработная плата администрации”, “Начисления на заработную плату” и т.д.

Общий вид справочника бюджетов:

Элементы управления справочником описаны в разделе Общие элементы управления справочниками.

Перечень бюджетов и структура справочника определяется исходя из целесообразности согласно финансовой структуре предприятия.

Например: некоторым предприятиям необходим бюджет по инвестиционным вложениям, в случае осуществления подобных вложений, другие подобные вложения не осуществляют.

При формировании перечня бюджетов, необходимо учитывать, что для его разработки существует два основных подхода:

  1. По элементам затрат.
    Например:
    - бюджет фонда оплаты труда;
    - бюджет материальных затрат;
    - бюджет потребления энергии;
    - бюджет амортизации;
    - бюджет прочих расходов;
    - бюджет погашения кредитов;
    - бюджет представительских расходов;
    - инвестиционный бюджет;
    - налоговый бюджет;
    - и т.д.
  2. По направлениям деятельности или подразделениям.
    Например:
    1. Бюджет отдела сбыта (в который входят статьи: расходы на рекламу, расходы на заработную плату, представительстве расходы и т.д.)
    2. Бюджет цеха (расходы на заработную плату, расходы на материалы, поступление денежных средств от реализации продукции и т.д.)

Однако в программе для составления аналитики в данных разрезах удобнее использовать ЦФО.

Частично, эти два подхода могут смешиваться.

Общий вид элемента справочника бюджетов:

Атрибутами справочника бюджетов являются.

Название - наименование бюджета.

Группа - определяет принадлежность элемента справочника определенной группе.

Например: Группа "Бюджеты поступления денежных средств" содержит бюджеты, отвечающие за доходную часть; бюджет поступления средств от основной деятельности (в который могут входить статьи ДДС по видам выпускаемой продукции); бюджет поступления средств от прочей деятельности (в который могут входить статьи ДДС по видам прочих поступлений, например, от сдачи оборудования или помещений в аренду, либо от реализации отходов производства).

Комментарий – произвольное описание бюджета.